法務(wù)技術(shù)日新月異： 欺詐調(diào)查與信息技術(shù)革命

    隨著企業(yè)與個(gè)人對(duì)信息技術(shù)的依賴，保存在硬盤、文件服務(wù)器和備份系統(tǒng)上的信息日益增多。 這些也許是潛在欺詐的溫床，而信息處理方式是能夠決定應(yīng)對(duì)欺詐成功與否的關(guān)鍵因素。 讓我們展開(kāi)法務(wù)技術(shù)的新畫卷，感知信息技術(shù)為行業(yè)帶來(lái)的革命性影響。

　　法務(wù)技術(shù)專家與調(diào)查機(jī)構(gòu)協(xié)同努力收集和分析海量的數(shù)據(jù)-從電子表格、字處理文件、電子郵件到即時(shí)消息-這些也許就是欺詐行為的證據(jù)。 利用不斷發(fā)展的數(shù)據(jù)提取技術(shù)，法務(wù)信息技術(shù)專家能夠讀取恢復(fù)那些以前認(rèn)為是已丟失的信息。

　　即時(shí)消息就是一個(gè)很好的例子。 大多數(shù)人認(rèn)為即時(shí)消息是臨時(shí)性的記錄， 一旦發(fā)送并接收后信息就消失無(wú)蹤了。 但這并不完全正確。 不同的系統(tǒng)配置可以影響到即時(shí)消息的保存與否。 新的法務(wù)技術(shù)使得專家跟蹤和恢復(fù)這些信息成為可能。

　　“這就象是對(duì)某人的電話交談進(jìn)行錄音，” 普華永道法務(wù)技術(shù)解決方案部門和公司網(wǎng)絡(luò)犯罪防治和響應(yīng)事務(wù)部負(fù)責(zé)人Schaffer說(shuō)，“人們已經(jīng)習(xí)慣使用即時(shí)消息而不是撥打電話，對(duì)于某些問(wèn)題而言， 即時(shí)消息上的內(nèi)容比一些人們知道也許會(huì)永遠(yuǎn)保存的信息更有說(shuō)服力�！�

　　信息技術(shù)和審計(jì)線索

　　法務(wù)技術(shù)專家的工作不是簡(jiǎn)單的打開(kāi)被調(diào)查者的計(jì)算機(jī)然后從硬盤上復(fù)制文件。 甚至啟動(dòng)電腦這動(dòng)作本身就損害到了關(guān)鍵數(shù)據(jù)的真實(shí)完整性。 對(duì)于一項(xiàng)訴訟而言，保有一份被調(diào)查者數(shù)據(jù)的初始拷貝是非常重要的。

　　一些欺詐訴訟案網(wǎng)網(wǎng)因?yàn)楸徽{(diào)查者的計(jì)算機(jī)文件在打開(kāi)后被修改而失去證據(jù)本身的說(shuō)服力。法務(wù)技術(shù)專家可以通過(guò)一個(gè)激活的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行數(shù)據(jù)復(fù)制， 這樣就可以避免這種法律上的問(wèn)題。 另外， 法務(wù)技術(shù)專家可以幫助企業(yè)設(shè)置系統(tǒng)和程序， 這其中的一些是法律（如薩氏法案）強(qiáng)制要求的， 這些做法可以保證作為證據(jù)的電子數(shù)據(jù)的真實(shí)完整性。

　　但是技術(shù)不過(guò)是欺詐防治體系的一部分；制度和程序同樣重要�！叭绻�企業(yè)現(xiàn)有系統(tǒng)能夠記錄審計(jì)線索，但你禁用了這一功能， 或者多個(gè)用戶使用同一登陸賬號(hào)， 你是不可能知道員工在系統(tǒng)中是如何操作的�！� Schaffer說(shuō)。

　　如何對(duì)計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析？

　　調(diào)查者在計(jì)算機(jī)法務(wù)分析中選擇的方向依據(jù)特定調(diào)查的范圍和程度而不同。 現(xiàn)有大量的法務(wù)工具和程序可以幫助法務(wù)專家查找電子數(shù)據(jù)，同時(shí)能夠識(shí)別企業(yè)對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的使用程度和使用方式。

　　如前所述，對(duì)已刪除即時(shí)消息或計(jì)算機(jī)文件的恢復(fù)讀取是調(diào)查的一部分。 另一種調(diào)查將是如何確定從計(jì)算機(jī)中恢復(fù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

　　計(jì)算機(jī)法務(wù)的價(jià)值

　　大量的現(xiàn)代信息以電子方式存儲(chǔ)。 使用電子格式的數(shù)據(jù)是任何調(diào)查程序不可或缺的一部分。但這些電子格式的數(shù)據(jù)不一定就是存儲(chǔ)在硬盤上的。 電子數(shù)據(jù)存儲(chǔ)的方式是多樣的，可以是3.5英寸軟盤、備份磁帶、個(gè)人管理器、訪問(wèn)日志，網(wǎng)站信息貼、電子郵件數(shù)據(jù)庫(kù)，等等。

　　認(rèn)識(shí)信息存儲(chǔ)的方式十分重要，并應(yīng)保證數(shù)據(jù)由法務(wù)專家保全。 在重要數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)后，數(shù)據(jù)的保全就是最為迫切的工作。數(shù)據(jù)真實(shí)完整性得以保證之后，有用信息可以通過(guò)健全的法務(wù)技術(shù)和程序提取出來(lái)。 這一程序的基礎(chǔ)原則就是所有產(chǎn)生的數(shù)據(jù)結(jié)果都是可解釋的， 其它利益相關(guān)方也可以通過(guò)正常程序獲取。

　　在法務(wù)技術(shù)專家的支持下，企業(yè)可以保證其得以遵守新的法規(guī)要求，同時(shí)適應(yīng)隨之而來(lái)的復(fù)雜欺詐調(diào)查。